Allt du behöver veta om ränteavdraget

Ränteavdrag innebär att du kan göra avdrag i din deklaration för de räntekostnader som du betalat under året. Många tror att detta avdrag enbart gäller större lån, till exempel bolån, men ränteavdraget gäller faktiskt alla låneformer, även snabblån och avbetalningar.

Som låntagare kan det vara bra att veta hur ränteavdrag fungerar, även det ofta sköts automatiskt. Nedan ska vi titta närmare på avdraget och hur mycket pengar det kan spara dig.

Hur fungerar ränteavdraget?

Som tidigare nämnt kan du göra avdrag för de räntekostnader du betalat under året, till exempel i samband med lån och avbetalningar. Detta avdrag kallas fyndigt nog för ränteavdrag och ger dig en reducerad skatt.

Räntesatsen för avdraget varierar beroende på hur höga räntekostnader du haft under året. För räntekostnader upp till 100 000 kronor ligger ränteavdraget på 30 procent, men har du haft högre räntekostnader än så ligger räntesatsen istället på 21 procent.

Uträkning av ränteavdrag

• Låt säga att du har en beskattningsbar inkomst på 250 000 kronor och inkomstskatten ligger på 30 procent. Din årliga skatt blir därmed 75 000 kronor.
• Dina sammanlagda räntekostnader under året har varit 40 000 kronor. Efter en räntereduktion på 30 procent återstår 28 000 kronor.
• Din beräknade skatt på 75 000 kronor kommer nu att minska med 28 000 kronor, vilket innebär att du istället betalar 47 000 kronor i skatt.

Vilka räntor kan jag göra avdrag för?

Många konsumenter tror att det enbart är räntor för större lån som är avdragsgilla, men faktum är att detta avdrag gäller samtliga räntekostnader, till exempel i samband med:

• Blancolån, det vill säga lån som inte kräver någon säkerhet (exempelvis snabblån).
• Avbetalningar, om du gjort ett köp på avbetalning i butik eller på nätet.
• Krediter, både i form av kreditkort, betalkort och checkkrediter på nätet.
• Bolån, billån och andra lån med säkerhet.

Det du däremot inte kan göra avdrag för är avgifter utöver räntan, till exempel uppläggningsavgifter, aviavgifter och andra administrativa avgifter.

Du kan inte heller göra avdrag för studielån, trots att detta lån har en ränta precis som andra lån eftersom studielånets ränta redan är så pass låg (0,16 procent 2020). Ytterligare ett undantag är räntor som lagts till skulden i efterhand, exempelvis dröjsmålsränta.

Vem kan göra ränteavdrag?

För att kunna göra ett ränteavdrag måste du ha en beskattningsbar inkomst, annars finns det ingenting att göra avdrag ifrån. Inkomsten kan till exempel komma från fast anställning, A-kassa eller pension.

Det finns även möjlighet att göra avdrag i samband med vinst i enskild firma eftersom firman inte är en juridisk person. Du kan även kvitta vinster i samband med försäljning av aktier och fonder mot ränteavdraget.

Måste jag redovisa ränteavdraget själv?

Nej, vanligtvis behöver du inte hålla reda på ditt ränteavdrag själv. Detta eftersom långivare och banker skickar in kontrolluppgifter till Skatteverket efter varje taxeringsår som sedan kommer att vara förtryckta i din deklaration.

Om du märker att det saknas ränteutgifter i underlaget kan du dock alltid ange dessa manuellt. Kontakta gärna Skatteverket för vägledning innan du gör detta så att allt blir korrekt. Där kan du även läsa mer om hur ränteavdraget fungerar.

Så mycket kan du spara på lånet

Som konsument kan det vara en god idé att veta hur ränteavdrag fungerar. Detta eftersom det faktiskt kan spara dig en hel del pengar i längden.

Om du planerar att teckna ett större lån, till exempel för att köpa en bostad eller för att samla lån, bör du titta extra noga på lånets avgifter. Som du nu vet omfattas inte dessa kostnader av ränteavdraget. Därför bör du välja ett lån med så låga avgifter som möjligt.

Faktum är att du till och med kan spara pengar på att välja ett lån med högre ränta och lägre avgifter. Detta gäller framför allt bolånen där ränteavdraget är avgörande för många hushåll.

Skatteplanera

Om ni är flera personer som står skrivna på ett lån är det extra viktigt att hålla koll på räntekostnader som kan överstiga 100 000 kronor. Detta eftersom ni då kan skatteplanera och fördela räntekostnaderna mellan er för att på så sätt utnyttja ränteavdraget till fullo.

Sammanfattning – många orsaker att känna till ränteavdraget

Det finns som du nu säkert förstår många anledningar till varför du bör känna till hur ränteavdraget fungerar. Framför allt kan du spara pengar på att välja rätt lån, men det är också viktigt att du ser till att alla dina räntekostnader faktiskt är förtryckta i din deklaration för att du ska få rätt skatteåterbäring.